Стандартный налоговый вычет на детей в 2022 году: оформление и получение

Налоговое право   kchrpravo   10.12.2022 г.

Стандартный налоговый вычет на детей – не новое явление, но в 2022 году в этой области предусмотрено несколько нововведений, с которыми стоит ознакомиться.

Стандартный налоговый вычет на детей – не новое явление, но в 2022 году в этой области предусмотрено несколько нововведений, с которыми стоит ознакомиться. Начнем с того, что НК РФ предусматривает на деток несколько таких предложений. Причины их получения разные, как и условия предоставления. Также отличается сумма и то, как она оформлена. Получив необходимые сведения, сможете без проблем оформить все необходимые вычеты на детей без лишней нервотрепки.

Налоговый вычет: определение понятия

Налоговый вычет родителям детей – это мера, что предлагает налоговый кодекс для граждан, которые помимо наличия детей, согласны соблюдать определенные условия. Причем вычеты для семей, где есть дети, могут быть разными. Они разделены на категории, куда входят стандартные форматы, а также социальный и имущественный формат.

Получите консультацию нашего юриста в течение 5 минут.

Алексей Романов юрист-консультант

Ответ за 15 минут 89 консультаций сегодня 98% довольных клиентов Гарантируем конфиденциальность ваших персональных данных! Задать вопрос

Получатели вычетов

Налоговый вычет на детей в 2022 году предоставляется не всем. Согласно нормам, получить его могут только люди, ухаживающие за детьми. К этой категории относятся родители, мачехи/отчимы, люди, усыновившие, взявшие крох на попечение, опекуны, приемные семьи.

Сказать точный размер выплаты можно, если знать когда ребенок появился в семье. На первенца и других деток, возврат налога отличается. Например, семья многодетная – на 3 и других деток вернут больше, чем первенцу.

Отдельно рассчитывается вычет инвалиду. Уход за ребенком с проблемным здоровьем отнимает больше усилий и требует больше денег. Помимо этого, родитель детей может оформить несколько вычетов социального характера, а вот имущественный один.

На каких основаниях оформляют

Прежде чем определиться, на какой налоговыйвычет на ребенка рассчитывать в 2022году, следует разобраться с базой. Оформить услугу можно, если имеются обстоятельства:

  • Семья воспитывает человека до 18 лет.
  • В семье есть ребенок на обучении в аспирантуре, интернатуре. Получите средства, пока студенту не исполнится 24 года.

Родитель может получить социальный возврат, если у него есть несовершеннолетние дети. Главные обстоятельства рассматриваемой процедуры для 2022 года прописаны в ст. 219 (обратите внимание на пп. 2-4 ч.1):

  • Если ребенку нет 24 лет, и он учится в ВУЗе, получает дополнительное образование, посещает секции и кружки;
  • Оформить на ребенка, проходящего лечение.

Также есть возможность использовать налоговые вычеты по пенсионной страховке, переведя средства на его пенсионную страховку/страховку жизни (от 5 лет). Помимо этого, родитель оформляет имущественный вычет, покупая квартиру для ребенка, который пока не достиг совершеннолетия.

Особенности оформления

Стандартный налоговый вычет на ребенка ещё нужно оформить. Оформление возможно разными путями. Для начала следует составить заявление и отправить его своему работодателю. Правда, рассматриваемый шаг доступен не всем. Иногда подачу заявления можно выполнять исключительно в налоговой, минуя начальство. Составив заявление, его нужно подкрепить документами, что подтверждают ваше право на получение рассматриваемого вычета.

Потом налоговый вычет должен быть рассчитан. Если речь о стандартномналоговом вычете, он рассчитывается зависимо от фиксированной ставки отдельно за каждый месяц в налоговом периоде. Но только до периода, когда месячный доход родителя не достигнет 350 тысяч рублей (нарастающий итог, начиная с первого момента налогового периода).

Социальный налоговый вычет на ребенка имеет немного другую специфику расчета. Его рассчитывают в конце налогового периода, а за основу берутся понесенные на ребенка расходы, если их сумма не превышает 120 тысяч рублей. Но в эту сумму не будут учтены деньги, потраченные на лечение (если оно дорогое). Расходы на обучения учитываются, на них также стоит лимит, что не достигает 50 тыс. рублей при условии, что они потрачены на обучение одного ребенка.

Если рассматривать имущественный вычет, то это часть расходов, которые родители понесли, когда дети получили собственную недвижимость, купленную родителями.

Обратившись к налоговикам

Оформить налоговый вычет на детей родители могут непосредственно в налоговой. В ФНС придется в обязательном порядке обращаться, если вычет пойдет на пользу взносов в ПФР. Но прежде чем заниматься рассматриваемым вопросом, следует предварительно заняться направлением налоговой декларации.

Направить декларацию можно в отделение, что находится поблизости от места вашей регистрации. Если не хотите идти в отделение, большинство манипуляций можно выполнить в онлайн-кабинете на сайте налоговой.

Когда декларация направлена, можно получить налоговыйвычет на ребенка, возраст которого вписывается в стандартные рамки. Но только если собрать документы-доказательства, что имеете право на рассматриваемую манипуляцию.

Воспользовавшись посредничеством работодателя

Если у вас есть работа и хотите подать бумаги на налоговыйвычет на ребенка на работе, следует отправить заявление на имя работодателя, отправляя документы в бухгалтерию компании, где работаете. Но подобный путь сработает только, если оформляется отдельные вычеты:

  • Стандартный вычет;
  • Социальные вычеты (только некоторые, вроде вычета за обучение, лечение, страхование жизни ребенка);
  • Имущественный вычет (если, родители покупают для своего ребенка недвижимость).

Для инициации процедуры, чтобы рассчитать стандартный вычет через руководителя, требуется написать заявление на его имя. К заявлению прилагаются все необходимые в этом случае документы. После этого налоги с зарплаты будут пересчитаны и уменьшены. Если слабо представляете, как работает рассматриваемая процедура, обратитесь в бухгалтерию, где разъяснят все непонятные моменты.

Кстати, чтобы вам были предоставлены социальные и налоговые вычеты, в бухгалтерию нужно принести справки из налоговой. Подтвердив, что имеете право на вычет, и возраст детей вписывается в рамки. Если речь о стандартном вычете, таких документов не нужно.

Какие документы нужно собрать

Налоговый вычет на ребенка в год можно получить, если правильно оформить документы. В список обязательных документов для стандартных вычетов входят следующие бумаги:

  • Само заявление;
  • Брачное свидетельство;
  • Свидетельство о рождении деток;
  • Если ребенок усыновлен или под опекой, решение суда;
  • Заявление от второго супруга, чтобы вычет получил только один родитель.

Если предоставляется налоговый вычет за обучение ребенка – справка ВУЗа, где ребенок обучается на дневной форме, и не достиг возраста 24 года. Если в ваших планах оформить социальные вычеты, в 2022 году нужно собрать специальный набор документов:

  • Заявление, в котором просите оформить вычет;
  • Декларацию 3-НДФЛ и справку 2-НДФЛ;
  • Бумаги, что подтверждают расходы;
  • Договоры, что подтверждают, что была оказана услуга;
  • Если расходы были выполнены в пользу родни, документы, что подтверждают родственные отношения;
  • Документы из налоговой, что ранее социальные вычеты не предоставлялись (нужны, если оформляете через работодателя).

Если нужно оформить имущественный вычет, папка документов практически идентична социальному вычету. Единственное, что договор об оказании услуги, нужно заменить на договор о купле-продаже.

Точный размер вычетов

Расчет размера налоговоговычета зависит от нескольких важных критериев, каждый из которых был указан в таблице:

Один из родителей может получить двойной вычет за 2022год на детей (удвоить полагающуюся ему сумму), если от своей доли вычета откажется второй получатель. Если дети имеют только одного родителя, налоговый вычет также составляет удвоенную изначальную сумму.

Получитьюридическую помощь по вопросу банкротства через МФЦ можно на нашем сайте.

Ссылка на материал